La Guardia di Finanza di Gubbio ha concluso una verifica nei confronti di una ditta, accertando che la titolare nascondeva al fisco l'ammontare dei proventi realizzati. Le operazioni ispettive, condotte attraverso l'esecuzione di controlli incrociati e l'invio di questionari a clienti e fornitori della ditta, hanno permesso di ricostruire considerevoli ricavi che non trovavano riscontro nella contabilità esaminata in quanto, pur documentati da regolari fatture di vendita (86 fatture), gli stessi tuttavia non venivano dichiarati al fisco.
Al termine delle operazioni ispettive, la titolare della ditta verificata è stata denunciata all'autorità giudiziaria di Perugia per le ipotesi di reato di cui all'art. 2 del d.lgs. 74/2000 [dichiarazione fraudolenta mediante utilizzo di fatture per operazioni inesistenti per gli anni 2007, 2008 e 2009], all'art. 4 [dichiarazione infedele per gli anni 2008 e 2009, ai soli fini delle II.DD.] e all'art. 10 [occultamento di nr. 86 fatture di vendita emesse nell'anno 2007, 2008 e 2009].
L'attività ispettiva espletata ha permesso di segnalare all'agenzia delle entrate per il recupero ad imposizione ricavi pari a euro 1.025.323, costi indeducibili pari a euro 254.971 e un'Iva dovuta pari a euro 257.048.
E' stata avanzata proposta all'Ufficio finanziario competente per l'adozione delle misure cautelari di cui all'art. 22 del d.lgs. 472/97, mentre per i profili implicanti responsabilità penali è stata proposta all'autorità giudiziaria l'applicazione del sequestro preventivo per equivalente ex art. 321 c.p.p..
